面對外部市場經濟持續下行的經營壓力和新冠肺炎疫情的影響，公司把握推進“君子文化”引領管理“鐵三角”落地正確方向，以全面預算管理為抓手，通過系列措施，不斷強化內部管控，挖掘創效空間，全力實施“低成本”戰略，進一步提升了企業預算管理的科學化、規范化和精細化水平。

完善機制，構建全方位監督管控體系。設立全面預算管理辦公室（財務管理部）、全面預算考核辦公室（企業管理部），通過與業務部門建立“點對點”聯系、持續開展預算管理、成本核算培訓，定期召開預算經濟分析會等形式，將預算責任層層壓實，費用實時監控，形成執行情況全過程監督的全面預算管理體系。進一步完善成本預算管理制度體系，組織修訂公司《全面預算管理實施細則》、匯總編制公司《成本費用管理辦法》。

宏觀調控，合理優化全面預算各項指標。公司充分評估疫情帶來的不利影響，適當調整2020年度大檢修時間，并對檢修期間預算項目進一步優化，確保全年預算項目、預算金額把控得當，管控到位。在此基礎上，各分廠進一步將預算指標逐級分解、逐層落實，編制了分廠級全面預算實施綱要和管控辦法，預算管控體系更加健全，預算指標更加細致，員工預算意識、指標意識普遍提高，營造了“人人講預算、事事看預算”的良好氛圍。

跟蹤分析，及時發現生產經營中的問題。定期對預算完成情況、執行情況進行分析，形成閉環管理。每月分別從產品成本、銷售收入、采購費用、原輔材料消耗、生產產量、制造費用等方面對公司生產經營活動進行全面分析。通過與預算指標的對比，尋找成本控制突破點和提高公司效益的關鍵點，進而提高生產經營過程中風險預判能力。在分廠層面，公司持續推進生產成本的月分析、旬分析、日分析，將成本核算落實到班組，通過成本核算及時發現問題、解決問題，實現節能降耗。

落實考核，緊密結合全面預算與崗位價值管理。將全面預算指標納入崗位價值管理考核，建立以成本核算為基礎的崗位價值管理體系。把產量、消耗、費用等指標與崗位價值A卡及班組、工段評比相結合，同時與員工收入相關聯，通過班后會A卡點評及崗位價值公示欄等方式對考核結果公示，讓員工能及時發現工作中的問題，積極改進工作方式。在崗位價值管理考核激勵的作用下，公司員工成本意識和產量意識明顯提高，挖掘創造價值的積極性顯著提升。公司動力分廠通過對干燥機擴散器進行改造，在保證正常供氣的情況下可停運1臺空壓機，每月可節約用電40萬KW·h，每年節約電費約151萬元；燒堿分廠在保證產品質量的前提下，通過優化一效堿液溫度和真空度控制指標，二線50%堿蒸汽單耗由0.52t/t降至0.49t/t，年節約成本約24萬元。通過精細管理，公司第一季度制造費用較預算值節省了261萬，PVC產量較預算值超額完成1196噸，發電量較預算值超額完成138萬KW·h。

持續改進，積極倡導員工為公司生產經營建言獻策。建言獻策是公司在精細化管理實踐基礎上的一項要素創新，旨在鼓勵員工圍繞企業安全生產、工藝技術、經營管理等方面，積極進行技術創新，提出有益改進工作效率和節能降耗的措施。1-3月份，公司共收集各類建議57條，其中，聚氯乙烯分廠的軟水加熱系統、干燥系統、漿料汽提系統工藝優化方案已正式實施，通過利用低壓蒸汽替代部分高壓蒸汽加熱和優化汽提塔工藝控制指標等方式，每月可實現節約蒸汽消耗成本39萬元。

公司將持續踐行落實“君子文化”引領管理“鐵三角”落地，以全面預算管理為“綱”，統籌指導各項生產經營活動，不斷優化內部資源配置，進一步提升公司整體管控能力，為助力企業高質量發展保駕護航。